제주 외국인직접투자(FDI)변호사가 알려주는 외국인직접투자(FDI)

외국인직접투자(FDI)는 「외국인투자촉진법」에 따라 일정한 요건을 충족하는 경우 인정됩니다.

일반적으로 투자 금액이 1억 원 이상이어야 하며, 외국인이 국내 법인이 발행한 의결권 있는 주식 총수 또는 출자총액의 10% 이상을 취득하는 형태의 투자가 이에 해당합니다.

다만 지분율이 10% 미만이더라도 해당 법인의 임원 파견·선임 등 경영에 실질적으로 참여할 수 있는 권한을 보유한 경우에는 외국인직접투자로 인정될 수 있습니다.

외국투자가는 관련 법령에 따른 절차에 따라 국내로 투자 자금을 유입해야 하며 절차를 준수하지 않을 경우 행정상 제재 등이 발생할 수 있습니다.

외국인직접투자 신고 시에는 투자 방식과 거래 구조에 따라 공통 제출서류와 추가 제출서류가 요구될 수 있습니다.

공통 제출 서류

추가 제출 서류

가장 일반적인 방식은 지분취득 방식으로, 외국인이 국내 법인이 발행한 신주 또는 기존 주식을 취득하여 경영에 참여하는 형태입니다.

이는 외국인투자기업에 출자를 완료한 외국투자가 또는 자본출자 관계에 있는 외국 법인이 해당 기업에 5년 이상의 장기 차관을 제공하는 방식을 의미합니다.

이외에도 외국인투자기업이 미처분 이익잉여금을 공장 신설·증설 등 사업 확장에 사용하는 경우에도 관련 법령에 따라 외국인직접투자로 인정될 수 있습니다.

국가 안보나 공공의 이익에 영향을 미칠 수 있는 일부 산업 분야에 대해서는 외국인투자가 전면 금지되거나 제한될 수 있습니다.

예를 들어 다음과 같은 업종은 외국인투자 대상에서 제외되는 업종에 해당합니다.

또한 곡물 및 기타 식량작물 재배업, 육우 사육업, 원자력 발전업, 정기간행물 발행업 등 일부 업종은 지분율 제한 등 일정한 조건 아래에서만 투자가 허용되므로, 투자 진행 전 관련 규제를 면밀히 검토할 필요가 있습니다.

「외국인투자촉진법」 및 「외국환거래법」을 위반하는 경우 개인뿐만 아니라 법인에도 양벌규정이 적용될 수 있습니다.

자금 반입 지연, 미신고 자본 거래 등의 사유로 조사 대상이 된 경우 투자 자금의 출처와 유입 경로를 입증할 수 있는 객관적 자료를 우선적으로 정리할 필요가 있습니다.

예를 들어 해외 외화송금 내역, 은행이 발급한 외국환매입증명서, 세관 신고필증, 차관 계약서 등 자금 이동을 확인할 수 있는 자료를 체계적으로 확보하는 것이 중요합니다.

또한 조사 초기 단계에서 사실관계가 충분히 정리되지 않은 상태에서 추측성 진술을 하거나 진술 내용이 반복적으로 변경될 경우 불리하게 해석될 수 있어 신중한 대응이 요구됩니다.

실제 투자자 확인을 위한 고객확인의무(KYC) 관련 서류나 대리인 위임장 등 절차 준수 여부를 객관적으로 설명할 수 있는 자료를 함께 준비하는 것이 필요합니다.

출자목적물 가장 납입(위장 납입) 등의 혐의가 제기되는 경우 형사 책임뿐 아니라 산업통상자원부 또는 수탁기관으로부터 외국인투자기업 등록 말소 등의 행정 처분이 문제될 수 있습니다.

이와 같은 상황에서는 투자 자금이 실제로 법인의 운영, 시설 투자, 고용 등 정상적인 경영 활동에 사용되었음을 회계 장부와 거래 내역 등을 통해 설명할 필요가 있습니다.

행정 처분이 내려질 가능성이 있는 경우에는 사전 통지 단계에서 의견서를 제출하거나 행정심판 등 구제 절차를 통해 대응 방안을 검토할 수 있습니다.

외국인직접투자(FDI) 사안은 형사, 행정, 외환, 세무 등 여러 법률 영역이 동시에 문제되는 경우가 많아 종합적인 검토가 요구됩니다.

투자 자금의 흐름을 입증하는 과정이나 조사 대응, 행정 절차 진행 과정에서 다양한 법률적 쟁점이 발생할 수 있으며, 투자 파트너 간 분쟁으로 이어지는 사례도 적지 않습니다.

법무법인 대륜의 해외투자전문변호사는 외국인투자 관련 법령과 절차에 대한 이해를 바탕으로 투자 구조 검토, 규제 대응, 분쟁 예방을 위한 법률 자문을 제공합니다.

또한 형사·행정 등 복합적인 문제가 발생한 경우에는 관련 분야 전문 변호사와의 협업을 통해 사안의 특성에 맞는 대응 방안을 검토합니다.

만약 외국인직접투자(FDI)에 어려움을 겪고 있거나 관련 자문이 필요하시다면 언제든 🔗해외투자전문변호사에게 조력을 요청해 주시길 바랍니다.